加拿大扩大加密货币税务稽查范围 数千用户面临审查

加拿大税务局加强对未申报加密货币收入的追查

加拿大税务局通过针对Dapper Labs用户发起重大执法行动，加强了对未申报加密货币收入的追查力度。这家位于温哥华的NFT平台已被强制要求提供2500名客户的详细数据，这是该国历史上第二次针对加密货币逃税展开的调查。此举表明官方正在扩大对所谓“执法缺口”的处理范围——尽管税务局已追回大量未缴税款，但始终难以将调查转化为刑事案件。

Dapper Labs客户调查细节披露

加拿大税务局于2025年9月获得联邦法院命令，要求Dapper Labs提供特定平台用户的信息。虽然最初要求获取前1.8万个账户数据，但经协商后缩减至2500名特定用户。这些用户被税务局定义为“可确定群体”，使当局能够核验其通过NFT及加密货币活动获得的收入是否如实申报。

Dapper Labs自身并未被指控存在不当行为。此类法院命令与2020年的先例相呼应，当时税务局曾强制多伦多交易所Coinsquare提交客户数据。此举旨在收集纳税人加密货币活动的准确信息，这些交易在NBA Top Shot和CryptoKitties等高流量NFT平台上往往难以追踪。

追回巨额税款但刑事案件寥寥

尽管过去三年追回逾1亿加元未缴税款，加拿大税务局承认自2020年以来未获得任何加密货币逃税刑事定罪。内部预估显示某些平台高达40%用户可能存在违规行为，但调查常因跨司法管辖区和去中心化平台取证困难而停滞。

这一挑战促使联邦政府计划在2026年春季成立新型金融犯罪机构，旨在提升调查能力、优化数据收集流程，并降低处理复杂数字资产案件的阻力。

2026年前监管环境持续收紧

加拿大正准备实施具有深远影响的报告规则，这将重塑数字资产公司的透明度标准。从2026年开始，该国将采用经合组织的加密资产报告框架，要求每年向税务局提交客户身份、余额及交易数据。此举使加拿大与越来越多要求加密资产服务商加强披露的国家保持一致。

监管机构在2025年已加强执法力度。加拿大金融情报机构对Cryptomus开出1.7696亿加元反洗钱违规罚单，同时对KuCoin处以1950万加元罚款。随着加密货币应用普及，这些行动反映出当局正在通过严格监管弥补长期存在的合规漏洞。

加拿大加密货币监管迎来关键转折

Dapper Labs用户调查事件使加拿大加密货币市场受到密切关注，此时监管机构正为获取更深入的数据可见性做准备。法院强制披露、即将实施的加密资产报告框架以及新金融犯罪机构的设立，标志着该国在追踪和征收数字资产活动税款方面迎来决定性转变。对卷入最新稽查行动的数千名用户而言，这预示着加密货币合规进入新阶段——透明度将成为必选项。